Kính gửi các Thầy Cô,
Em xin phép được nhờ các Thầy Cô tư vấn giúp Em trường hợp sau:
Qua thanh tra phát hiện Quỹ tín dụng nhân dân A áp dụng lãi suất đối với khoản lãi vay quá hạn không đúng quy định cụ thể: theo thỏa thuận của Hợp đồng tín dụng: lãi suất chậm trả lãi tính bằng 150% lãi suất trong hạn/(chia) 365 x (nhân) Số tiền lãi chậm trả theo lịch trả nợ x (nhân) số ngày thực tế chậm trả.”.
Qua kiểm tra thông tin chi tiết dư nợ của các khách hàng vay vốn tại QTDND A phát hiện toàn bộ các khách hàng được kiểm tra đều được Quỹ áp dụng lãi suất vay vốn tối thiểu từ 6,8%/năm trở lên. Do đó, trong trường hợp khách hàng quá hạn lãi (quá hạn khoản tiền lãi phát sinh trên nợ gốc theo lãi suất cho vay đã được thỏa thuận trong HĐCV), TCTD thực hiện áp dụng mức lãi chậm trả lãi là: 150% của lãi suất vay trong hạn (tức tối thiểu là 150% x 6,8%/năm = 10,2%/năm). Mức lãi phạt chậm trả lãi này cao hơn so với quy định về việc áp dụng lãi suất chậm trả lãi được quy định tại điểm b khoản 4 Điều 13 Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng, và các văn bản sửa đổi bổ sung (sau đây viết tắt là Thông tư số 39).
Do đó, Đoàn thanh tra áp dụng mức xử phạt theo điểm d khoản 3 Điều 14 Nghị định số 88/2019/NĐ-CP ngày 14/11/2019: “3. Phạt tiền từ 20.000.000 đồng đến 30.000.000 đồng đối với một trong các hành vi vi phạm sau đây: d) Thu lãi nợ quá hạn không đúng quy định của pháp luật;”. trong đó, định nghĩa nợ quá hạn được Đoàn thanh tra dẫn chiếu theo quy định tại khoản 3 Điều 3 Thông tư 36/2024/TT-NHNN ngày 30/6/2024 quy định về phân loại tài sản có của Tổ chức tín dụng là Hợp tác xã: “3. Khoản nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không trả được đúng hạn một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi theo thỏa thuận với tổ chức tín dụng là hợp tác xã. Đối với khoản cấp tín dụng dưới hình thức phát hành thẻ tín dụng, khoản nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng sử dụng thẻ không trả được nghĩa vụ trả nợ đến hạn thanh toán của mình theo thỏa thuận phát hành, sử dụng, thanh toán thẻ tín dụng với ngân hàng hợp tác xã.”;
Tuy nhiên có ý kiến cho rằng áp dụng điều này không phù hơp, và nghị định 88 cũng ko có điều khoản nào chính xác về xử phạt thu lãi chậm trả lãi
Em kính nhờ Thầy Cô tư vấn giúp Em trường hợp trên ạ!
Em cảm ơn Thầy Cô rất nhiều!